第33期定時株主総会招集ご通知に際しての
イ ン タ ー ネ ッ ト 開 示 事 項
事業報告の業務の適正を確保するための体制及びその運用状況の概要
連 結 計 算 書 類 の 連 結 注 記 表
計 算 書 類 の 個 別 注 記 表
2円1務年 月１日 2円1り年 月31日ま
Ｋ Ｄ Ｄ Ｉ 株 式 会 社
事業報告 業務 適正を確保す ため 体制及びそ 運用状況 概要 連結計算書類
連結注記表 及び 計算書類 個別注記表 まし 法令及び定款第1り条 規定
基 当社 ブサイト 掲載す こ 株主 皆さま 提供し ます
h後後介://他他他め③ddッめソ今至/ソ今r介今ra後帯/ッr/律後今ソ③むra後ッ致末/至帯帯後ッ致末/2円1り円務21/
事業報告 業務 適正を確保す ため 体制及びそ 運用状況 概要 監査報
告 作成 際し 監査役 監査をした事業報告 一部 あ ます また 連結計算書類
連結注記表 及び 計算書類 個別注記表 監査報告 作成 際し 監査役及び会
計監査人 監査をした連結計算書類及び計算書類 一部 あ ます
５．業務の適正を確保するための体制及びその運用状況の概要
業務の適正を確保するための体制
当社 会社法第3務2条第 項 規定 基
内部統制 構築 基 方針 を取締役会
決議 対外的 公表し 会社業務 執行 公正性 透
明性及び効率性を確保す 企業 オ
を向 す く 実効性 あ 内部統制 整備
を図 ます
1 コーポ ート ガバナンス
ほ1ぼ 取締役会
取締役会 社外取締役を含 取締役 構成し
取締役会規則及び取締役会付議基準 基 法
令等 定め 重要事項 決定を行う 取
締役等 適正 職務執行 図 う監督す
取締役 職務執行 係 情報 い 社内
規程 従い適 保存及び管理を行う
ほ2ぼ 業務執行体制
執行役員制度 権限 委譲 責任体制 明
確化を図 効 効率的 業務を遂行す
取締役会付議事項 他 業務執行 係 重要事
項 い 取締役 執行役員等 構成さ
経営会議 い 経営会議規程 基 審議
し 決定す
ほ3ぼ 監査役 職務遂行 実効性を確保す ため 体制
監査役 取締役会 出席す 他 社内主要会議
出席す こ 措置を講
取締役 子会社 取締役及び内部監査部門 監
査役 職務遂行 必要 情報を適宜 適時 提供
す 意見交換を行い 連携を図
監査役 職務を補助す ため 監査役室を設置し
従事す 使用人 人事 い 適性 要員数
等 監査役 意見を尊重し 適 要員 確保を
図
監査役 対す 報告を行 たこ 報告を
行 た者 利益を被 い措置を講
監査役 職務を実効的 遂行可能 す ため 必
要 費用を確保す
2 コンプ イアンス
ほ1ぼ 全 役職員 職務 執行 際し 遵 す
基 原則を掲 た KDDィ行動指針 基 常
高い倫理観を維持し 適正 職務 執行を図
ほ2ぼ 反社会的勢力 対し 毅然 した対応を
一 関係遮断 取 組
ほ3ぼ KDDィ 企業倫理 係 会議体 い
KDDィ 各社 重大 法令 反 そ 他コン
イ ン 係わ 問題 事故 期発見 対
処 取 組
ほ4ぼ 社内外 設置さ い コン イ ン 係
内部通報制度 適 運用を図
ほ勘ぼ 社内外研修 社内 啓発活動等 コン
イ ン 理解 意識向 努め
3 経営目標を適正 つ効率的に達成するため
の スク管理
ほ1ぼ 取締役等 構成さ 経営戦略等 係 会議体
い KDDィ 持 的 成長を図 く
ビ ネ 析及び事業 優先 付 を
厳正 行い 適 経営戦略や経営計画を策定す
そ 実現 ため 業績管理 係 会議体
い 月次 ビ ネ を監視し 業績管理
徹底を図
ほ2ぼ 各部門 内部統制責任者 を設置し 経営目標
を適正 効率的 達成す ため 管理を
自律的 推進す
情報を定期的 洗い出しこ を一元的 管
理す 管理部門を中 し 全 部門
役職員 連携し 社内関連規程 基 KDDィ
を適 管理し 経営目標 適
正 効率的 達成 取 組
会社事業 重大 長期 わた 影響を え 事
項 い 事業へ を可能 限 減
す ため 対応策を検討し 策定す
務報告 係 内部統制 い 金融商品取
引法 基 く内部統制報告制度 従い 連結
全社的 内部統制 状況や重要 業務
い 文書化 評価及び改善を行い 務
報告 信頼性 一層 向 を図
業務 効性 効率性 向 や資産 適正 取
得 保管 処 等 KDDィ 業務品質向
ため 必要 体制 整備 充実を図
2
ほ3ぼ 電気通信事業者 し 以 取 組 を行う
通信 秘密 保護
通信 秘密 こ を保護す こ KDDィ
企業経営 幹 あ こ を厳 す
情報 ュ
客さま情報等 漏洩 防 電気通信サ ビ
用ネットワ へ サイバ 防護 会社
全情報資産 管理 い 情報 ュ
関す 会議体等 い そ 施策を策定
し 役職員 連携し 情報 ュ 確保を
図
災害時等 ネットワ 及びサ ビ 復
重大 事故 害 大規模災害等 通信サ
ビ 停 中断等 を可能 限 減す
ため事業 計画 小Cオ を策定し ネット
ワ 信頼性向 サ ビ 停 防 施策を
実施す
非常災害発生時等 迅速 復 等 ため 可
及的速や 対策 部を設置し 対応 あた
4 ステークホ ダーとの協働に係る取 組み
ほ1ぼ 全社を挙 以 活動取 組 KDDィ
活動全体 対す 支持 信頼を獲得し
客さま満足度 向 顧客基 強化 大を
達成す
全 を 客さま 捉え 役職
員全員 客さま や苦情へ 迅速 適
対応 そ 満足度 向 を目指すTCキ
T今後aテ Cu律後今至帯r キa後ッ律未aソ後ッ今致 活動 取 組
そ 推進 ため TCキ 係 会議体 い
TCキ活動 評価 改善を図
諸法令を遵 し 客さま 安心 安全 高品質
製品 サ ビ を提供す 製品
サ ビ 提供 あた 客さま 適
製品 サ ビ を選択し利用 う わ
やすい情報 提供 適正 表示を行う
ほ2ぼ 全 理解 信頼を得 た
め KDDィ 経営 透明性を確保し KDDィ
広報 ィガ活動 更 充実 努め
ほ3ぼ KDDィ を取 巻くビ ネ い
情報開示 係 会議体 い 公正 洗い
出し 適時 適正 開示す 更 KDDィ
社会的責任 係 事項 い 環境へ 取
組 や社会的 献等を含め Cキガを推進す 部門
を中心 Cキガ報告書 サ ビ
ポ ト を作成し 開示す
5 企業集団に ける業務の適正を確保するた
めの体制
ほ1ぼ 各社 KDDィ し 内部統制
責任者 を設置し 全体 業務 適正を
確保す
ほ2ぼ 子会社管理規程 基 子会社 適宜 適
時 報告を こ う体制を整備し 子会社 連
携を図
ほ3ぼ 子会社 を適 管理し 経営目標 適
正 効率的 達成 取 組
ほ4ぼ KDDィ 企業倫理 係 会議体を通
子会社 重大 法令 反 そ 他コン イ ン
係わ 問題 事故 期発見 対処 取 組
子会社 全職員 KDDィ行動指針
基 常 高い倫理観を維持し 適正 職務
執行を図 体制を確保す
6 内部監査
KDDィ 業務全般を対象 内部監査を実施し
内部統制体制 適 性や 効性を定期的 検証す
内部監査結果 問題点 改善 是正 関す 提言を
付し 代表取締役社長 報告す 他 監査役 報告を
行う
業務の適正を確保するための体制の運用状況
の概要
当社 会社法第3務2条第 項 規定 基 取
締役会 決議 公表した 内部統制 構築
基 方針 基 会社業務 執行 公正性 透明
性及び効率性を確保す 企業 オ
向 努め ます
1 コーポ ート ガバナンス
ほ1ぼ 取締役会
当社 取締役会規則及び取締役会付議基準
基 取締役会を開催し ます
2円1務年度 い 12回 取締役会を開催し
法令等 定め 重要事項 決定を行う
取締役等 適正 職務執行 図 う監督し
ます
また 取締役 職務執行 係 情報 い
取締役会規則 従い 適 保存 管理をし
ます
ほ2ぼ 業務執行体制
業務執行 い 執行役員制度を採用し 理
事 執行役員規則 基 権限 委譲 責任体制
明確化を図 ます
経営会議規程 基 開催さ 経営会議 い
業務執行 係 重要事項を審議し 決定し
ます 2円1務年度 い 1務回 経営会議
を開催し 経営 重要事項 審議を実施し
ます
ほ3ぼ 監査役 職務遂行 実効性を確保す ため 体制
当社監査役 取締役会 他 社内主要会議 経
営会議 ャ 委員会 KDDィ
企業倫理委員会 情報 ュ 委員会等
出席し ます
2円1務年度 い 代表取締役 定期的 意
見交換 代表取締役 非常勤監査役 懇談会
取締役 個別会合を計12回 加え 国内外計4円
社 会社 取締役 意見交換や内部監
査部門 年 回 意見交換を実施し 執行側
監査役 対す 情報提供や意見交換を行い 連
携を図 ます
そ 他 経営層 報告を行う重要 事項 い
都度 監査役へ 報告を併せ 実施し
ます
監査役 職務を補助す ため 監査役室を設置し
従事す 使用人 人事 い 人事部門
い 監査役 監査役 ッ 関す 要望を
聴取し 要員補充等を実施し ます
内部通報処理規程 い 監査役へ 報告
い 報告者 利益を被 い を明記し
ます
監査役 職務遂行 必要 費用 い 請求
さ た費用を適 支払 ます
2 コンプ イアンス
ほ1ぼ KDDィ行動指針 策定 透
当社 全 役職員 職務 執行 際し遵
す 基 原則を掲 た KDDィ行動指針 を策
定し ます 現在 事業環境等 変化を考
慮し 2円1務年 月 改訂し 全社員へ
ン配信等 そ 透 努め ます
ほ2ぼ 反社会的勢力へ 対応
2円1務年度 反社会的勢力 係 調査会議を開
催し 運用状況を確認し ます
ほ3ぼ KDDィ 企業倫理活動
KDDィ 各社 重大 法令 反 そ 他コ
ン イ ン 係 問題 事故 期発見 対
処 取 組 ため KDDィ 企業倫理委員会
を定期的 開催し 当該会議体 い 企業倫
理活動結果を報告 次年度活動方針を 認し
ます
ほ4ぼ 内部通報制度
内部通報制度 適 運用 あた KDDィ
全体 通報窓口を周知す 企
業倫理月間 2円1務年1円～11月 帯むテ帯ar致ッ致末及
び ン 配信 並び 事業所内へ ポ
掲示を実施す 方法 そ 透活
動を実施し ます
ほ勘ぼ コン イ ン 係 社内外研修 社内 啓発
活動等
コン イ ン 対す 社員 意識向
い 経営層 管理者 一般社員 各層 対し
様々 研修を実施し ます
4
3 経営目標を適正 つ効率的に達成するため
の スク管理
ほ1ぼ ビ ネ 監視 業績管理 徹底
経営会議 い 事案毎 ビ ネ
及び事業 優先 付 を具体的 明確 した
業務執行 係 重要事項を審議し 決定し
ます
2円1務年度 い 月次採算検討会議を計1円回
開催し 業績管理 徹底を図 ます
ほ2ぼ 内部統制責任者体制 構築 運用
当社 各部門及び 会社 内部統
制責任者 を設置し 経営目標を適正 効率的
達成す ため 管理を自律的 推進し
ます
ネ ント活動方針 策定 実施
業務執行 係 重要事項を審議 決定す 経営会
議 い ネ ント活動方針及び運
用状況等を年 回報告し ます
点検
ネ ント 部 主管 各部門及
び 会社 い 期初 期 期
回 点検を実施し 重要 係 課
題 対応状況を確認し ます
務報告 信頼性確保
務報告 信頼性確保 向 た内部統制評価
金融商品取引法 基 く内部統制報告制度 従
連結 評価を行い 備 解消 向 た
改善を行 ます
業務品質向 活動
業務 効性 効率性 向 等 KDDィ
業務品質向 ため 活動を全社 実施し
各部門 目標を設定 全社を挙 業務
改善 取 組 ます
ほ3ぼ 電気通信事業者 し 取 組
通信 秘密 保護
通信 秘密 い 制度 業務
等 各方面 そ 保護 取 組
課題 発生した場合 法令 基 適正
対処す 再発防 策 い 検討 実
施 取 組 ます
情報 ュ
客さま情報等 漏洩 防 電気通信サ ビ
用ネットワ へ サイバ 防護 向
情報 ュ 委員会を年 回開催し
KDDィ 全体 情報 ュ 施策を企
画 推進し ます
災害時等 ネットワ 及びサ ビ 復
当社 い 重大 事故 害 大規模災害
等 通信サ ビ 停 中断等 を
可能 限 減す ため事業 計画 小Cオ を
策定し ます
2円1務年度 12月 全社版小Cオ 改定を行う
非常事態を想定した各種訓練を行い 災害
等 発生 備え ます
また 2円1務年度 熊 地震や 風1円号等 大
災害 発生しました 対策 部を設置し 迅
速 ネットワ 及びサ ビ 復 努めまし
た
4 ステークホ ダーとの協働に係る取 組み
ほ1ぼ KDDィ 活動全体 対す 支持 信頼を獲
得し 客さま満足度 向 顧客基 強化
大を達成す ため 取 組
TCキ活動
当社 全 を 客さま
捉え 役職員全員 客さま や苦情へ
迅速 適 対応 そ 満足度 向 を
目指すTCキ活動を推進す TCキ委員会を原則毎月１
回開催し ます
2円1務年度 コン ュ ソ ュ ョン事業
及び 術系案件 CX 客さま体験価値向 活
動へ 取 組 等 い 討議し 改善策を検討
実施し ます
客さまへ 適 情報提供
客さま 適 製品 サ ビ を選択し利用
う適 情報提供を行うため 当社内
エイ ブ管理室を設置し 消費者向 広
告や販 物等を管理す 景品表示法
抵触す 恐 あ 事案 発生した場合 社内体
制及び報告 を整備し 運用し ます
ほ2ぼ KDDィ 広報 ィガ活動 充実
当社 ィガ活動 指針 ィガ基 方針 を取
締役会 定め 当社 掲載し
ます
個人投資家 ト 国内外 機関投資家
対す 説明会 開催や各種ィガ資料
掲載 KDDィ 広報 ィガ活動 更
充実 努め ます
ほ3ぼ KDDィ を取 巻くビ ネ 及び社会
的責任 関す 取 組 係 情報開示
当社 ャ 委員会を年 回開
催し 情報開示 係 事項 審議を行 ま
す
また 非 務情報 し 環境 社会 バ
ン 関す 情報を ポ ト Cキガ報告書 し
ま め 2円1務年８月 開示し ます
5 企業集団に ける業務の適正を確保するた
めの体制
ほ1ぼ KDDィ 全体へ 内部統制責任者制度
適用
全国内 会社及び主要 海外統括拠点等
を内部統制責任者制度 対象 し 2円1務年度 新
た 加わ た各社 計 社 い
体制 整備を実施し ます
ほ2ぼ 会社 適宜 適時 報告を行う体制
各社及び当社 い ネ
ント連絡会を年 回開催し 情報 報告徹
底を周知し ます
また 各社 当社へ 事故等 報告
を各社 い 規程化し ます
ほ3ぼ 会社 管理
各社 内部統制責任者 各社 重
要 係 点検を実施し 課題 洗い出し
対応状況を管理し 当社 共 す 当
社 各社 課題 確認 対策検討 実施 支
援を行 ます
ほ4ぼ KDDィ 企業倫理活動
KDDィ 各社 い 企業倫理委員会を
原則年 回開催し 各社 コン イ ン 係
問題 事故 発生状況 そ 対策等を共 す
各社 連携し企業倫理 向 及び適正
職務執行体制 確保 努め ます
6 内部監査
KDDィ 全体 業務全般を対象 内部監査計
画を経営会議 決定し 同計画 基 内部監査を
実施し 監査結果 い 代表取締役社長及び監査役
へ報告し サ を取締役会 報告し ます
6
連 結 注 記 表
連結計算書類作成のための基本と る重要 事項 １め連結計算書類 作成基準
連結計算書類 会社計算規則第12円条第１項 規定 指定国際会計基準 以 ィFガキ 準拠し 作成し ます 連結計算 書類 同項 段 規定 ィFガキ 求め 開示項目 一部を省略し ます
め連結 範 関す 事項 連結子会社 数 1務勘社 主要 連結子会社 称
沖縄 電 株 株 ュ コ クカコ ュ ョン 株 注 ビッ ブ 株 中部 コ ュ ョ
ン 株 KDDィ ン ャ サ ビ 株 キビ致め ン 株 ュ ョッ ャンネ 株 KDDィま め オ 株 KDDィエン ン 株 株 KDDィエ バ 株 KDDィ総合研究所 KDDィ A至帯rッソaみ ィ致ソめ KDDィ Eur今介帯 ウッ至ッ後帯d TEウEア有クキE ィ致後帯r致a後ッ今致aテ C今r介今ra後ッ今致 今未 A至帯rッソa TEウEア有クキE ィ致後帯r致a後ッ今致aテ C今r介今ra後ッ今致 今未 Eur今介帯 ウ後d 京凱迪迪愛通信 術 限公司 KDDィ キu至至ッ後 ァテ今北aテ ェビa致至ar C今めみ ウ後dめ KDDィ キッ致末a介今r帯 オ後帯 ウ後d ェ今北ッC今至 C今r介今ra後ッ今致 ウウC
新た 連結子会社 た主 会社 称及び新規連結 理由 ビッ ブ 株 及び同社子会社 社
株式 新規取得
連結子会社 除外した主 会社 称及び除外 理由 CD月帯後他今r③律 C今めみ ウ後dめ及び同社子会社 社
株式 売却
注 クカコ ュ ョン 株 い 日 基準 い 持 法を適用し ました ィFガキを適用す あた 当社 同社 対す 実質支配力 い 定した結果 ィFガキ い 子会社 し 連結し ます
め持 法 適用 関す 事項 持 法適用 関連会社数 3勘社 主要 関連会社 称
京 コ ュ ョン 株 株 ぶ 銀行 KK小有X ィ致ソめ 株 ッ
め連結子会社 事業年度等 関す 事項
決算日 当社 決算日 異 子会社 い 当社 決算日 仮決算を行い こ 基 く 務諸表を連結し ます た し 子会社 う ち KDDィ キクェェィT ァウ有小Aウ キィ月ァAオ有ガE オTEめ ウTDめ い 同子会社 あ KDDィ キu至至ッ後 ァテ今北aテ ェビa致至ar C今めみ ウ後dめ 所在す 現地 会計を取 巻く 環境等 当社 決算日を子会社 報告期間 日 し 仮決算を行うこ 実務 可能 あ ため 報告期間を統一し ませ 当 該子会社 報告期間 日 12月31日 あ 当社 決算日 差異 ヶ月を超え ませ
また 連結計算書類 作成 用い 子会社 務諸表を当社 決算日 異 報告期間 日 作成す 場合 そ 子会社 報告期間 日 当社 決算日 間 生 た重要 取引また 事象 影響 い 調整を行 ます
め会計方針 関す 事項
ほ1ぼ 金融資産及び金融 債 評価基準及び評価方法 金融資産
ほaぼ 金融資産 認識及び測定
当社 金融資産 契約条項 当事者 た場合 認識し ます 営業債権及びそ 他 債権 い こ 取引日 当初認識し ます 当初認識時 い 金融資産をそ 公正価値 測定し 金融資産 純損益を通 公正価値 測定す
い場合 金融資産 取得 直接起因す 取引費用を加算し ます 純損益を通 公正価値 測定さ た金融資産 取引 費用 純損益 認識し ます
ほ北ぼ 金融資産 類 バ ブを除く
バ ブを除く金融資産 類及び測定 概要 以 あ ます 当社 金融資産を当初認識時 償却原 価 測定す 金融資産 そ 他 包括利益を通 公正価値 測定す 債性金融資産 そ 他 包括利益を通 公正価値 測定す 資
性金融資産及び純損益を通 公正価値 測定す 金融資産 類し ます
償却原価 測定す 金融資産
以 要件を 満たす場合 償却原価 測定す 金融資産 類し ます
当社 ビ ネ い 当該金融資産 契約 ャッ ュ を回収す こ を目的 し 保 し い 場合 契約条件 特定さ た日 元 及び元 残高 係 利息 支払い ャッ ュ を生 させ 場合
償却原価 測定す 金融資産 公正価値 直接帰属す 取引費用 含 当初認識し ます 当初認識 償却原価 測定す 金融資産 帳簿価額 い 実効金利法を用い 算定し 必要 場合 減損損失を控除し ます
そ 他 包括利益を通 公正価値 測定す 債性金融資産
以 要件を 満たす場合 そ 他 包括利益を通 公正価値 測定す 債性金融資産 類し ます
当社 ビ ネ い 当該金融資産 契約 ャッ ュ 回収 売却 両方 目的 達成さ 場
合
契約条件 特定さ た日 元 及び元 残高 係 利息 支払い ャッ ュ を生 させ 場合
そ 他 包括利益を通 公正価値 測定す 債性金融資産 公正価値 直接帰属す 取引費用 含 当初認識し ます 当初認識 公正価値 測定し 公正価値 変動 そ 他 包括利益を通 公正価値 測定す 金融資産 し そ 他 包括利益
含め ます 認識を中 した場合 そ 他 包括利益を通 認識さ た利得また 損失 累計額を直接利益剰余金へ振 え ます
そ 他 包括利益を通 公正価値 測定す 資 性金融資産
当社 資 性金融資産 い 公正価値 変動を純損益 くそ 他 包括利益を通 認識す いう選択 撤回 能 を行 ます 公正価値変動 利得及び損失 事 純損益へ 振 行わ ませ
そ 他 包括利益を通 公正価値 測定す 資 性金融資産 公正価値 直接帰属す 取引費用 含 当初認識し ます 当初認識 公正価値 測定し 公正価値 変動 そ 他 包括利益を通 公正価値 測定す 金融資産 し そ 他 包括利益
含め ます
認識を中 した場合 しく 公正価値 著しく した場合 そ 他 包括利益を通 認識さ た利得また 損失 累計額を直 接利益剰余金へ振 え ます
そ 他 包括利益を通 公正価値 測定す 資 性金融資産 配当金 い 金融収益 し 純損益 認識し ます
純損益を通 公正価値 測定す 金融資産
記 金融資産 区 要件 い 満たさ い場合 純損益を通 公正価値 測定す 金融資産 類し ます 純損益を通 公正価値 測定す 金融資産 当初認識時 公正価値 認識し 取引費用 発生時 純損益 認識し ます 純損 益を通 公正価値 測定す 金融資産 係 利得また 損失 純損益 認識さ そ 発生した報告期間 連結損益計算書
金融収益 また 金融費用 表示し ます
当社 い 金融資産 会計 ッ を取 除くあ い 大幅 削減させ ため 純損益を通 公正価値 測定
す し 指定し ませ
ほソぼ 金融資産 認識 中
当社 金融資産 投資 生 ャッ ュ 対す 契約 権利 消滅した あ い 当該投資 譲渡さ 当社 金融資産 所 係 及び経済価値 す 移転す 場合 当該金融資産 認識を中 し ます 移転した金融資産 関し 当社 創出した また 当社 引 保 す 持 い 別個 資産 債 し 認 識し ます
金融 債 バ ブを除く ほaぼ 金融 債 認識及び測定
当社 金融 債を当社 当該金融商品 契約当事者 た時点 認識し ます 金融 債 測定 以 ほ北ぼ金 融 債 類 記載し ます
ほ北ぼ 金融 債 類
償却原価 測定す 金融 債
純損益を通 公正価値 測定す 金融 債以外 金融 債 償却原価 測定す 金融 債 類し ます 償却原価 測定す 金融 債 当初認識時 公正価値 そ 発行 直接起因す 取引コ トを減算し 測定し ます また 当初認識 実効金利法
基 く償却原価 測定し ます 純損益を通 公正価値 測定す 金融 債
純損益を通 公正価値 測定す 金融 債 当初認識時 公正価値 測定し ます また 当初認識 公正価値 測定し そ 事 的 変動を純損益 し 認識し ます
ほソぼ 金融 債 認識 中
当社 金融 債 消滅した場合 ま 契約 義務 免責 取消また 失効 た場合 金融 債 認識を中 し ます
る ほdぼ 優先株式
優先株式 い そ 法形式 く 契約 取 決め等 実質 資 金融 債 を 断し ます 特定 日 強 制償還可能 優先株式 金融 債 し ます 金融 債 し 認識さ 優先株式 連結 政状態計算書 い 償却原価 測定さ ます また 当該優先株式 配当金 支払利息 し 認識し 連結損益計算書 い 金融費用 し 表示し ます
金融資産及び金融 債 表示
金融資産及び金融 債 当社 そ 残高を相殺す 法的 強制可能 権利を現在 し 純額 決済す また 資産 実現 債 決済を同時 行う意図を す 場合 連結 政状態計算書 相殺し 純額 表示し ます
金融資産 減損
当社 当初認識時点 信用 著しく増加し い い場合 12ヶ月 予想信用損失を 倒引当金 し 認識し ます 当初認識時点 信用 著しい増加 あ た場合 残存期間 わた 予想信用損失を 倒引当金 し 認識し ます
信用 著しく増加し い 否 ト 変化 基 い 断し ト 変化 あ う
断 あた 以 を考慮し ます た し 営業債権 い 当初 残存期間 わた 予想信用損失を認識し ます 金融資産 外部格付
内部格付 格
売 減少 借手 営業成績 悪化 親会社 関連会社 金融支援 縮小 延滞 期日超過情報
また 予想信用損失 契約 取 こ 金額 取 見込ま 金額 差額 割引現在価値 基 い 測定し ます バ ブ及び ッ 会計
バ ブ バ ブ契約を締結した日 公正価値 当初認識さ 当初認識 各期 日 公正価値 再測定し ます 当社 い 変動 金利変動 等を軽減す ため 予約 金利 ワッ 各 バ ブ取引を実施し
ます
再測定 結果生 利得また 損失 認識方法 バ ブ ッ 手段 し 指定さ い う また ッ 手段 し 指 定さ た場合 ッ 対象 性質 決ま ます
当社 バ ブ い ャッ ュ ッ 認識さ い 資産また 債 しく 可能性 非常 高い予定
取引 関連す 特定 ャッ ュ 変動 エ ポ ャ 対す ッ 指定を行 ます
当社 取引開始時 ッ 手段 ッ 対象 関係 並び 種々 ッ 取引 実施 い 管理目的及び戦略 い 文書化し ます
当社 また ッ 開始時及び 的 ッ 取引 利用した バ ブ金融商品 ッ 対象 ャッ ュ 変動 を相殺す ため 効 あ 評価し ます 具体的 記項目 す を満たす場合 い ッ 効 断し ます
ッ 対象 ッ 手段 間 経済的関係 相殺を た すこ
信用 影響 経済的関係 生 価値変動 著しく優越す いこ
ッ 比率 実際 使用し い ッ 対象 ッ 手段 数 生 比率 同 あ こ ッ 会計 適格要件 い こ
ッ 効性 将来 ッ 指定期間 わた 効性 確保さ い 否 断さ ます
ャッ ュ ッ し 指定さ そ 要件を満たす バ ブ い 当初認識 公正価値 変動 うち ッ 効部 そ 他 包括利益 認識し ッ 非 効部 純損益 認識し ます そ 他 包括利益を通 認識さ た利得また 損失
累計額 ッ 対象 ャッ ュ 純損益 影響を え 同 期 純損益 振 え ます
ッ 関係 ッ 比率 関す ッ 効性 要求 合 し く た し 管理目的 変わ い い場合 ッ 要件 を再び満たす う ッ 関係 ッ 比率を調整し ます 以 バ ン 再調整
バ ン 再調整をした ッ ッ 会計 要件を や満たさ く た場合 あ い ッ 手段 失効 売却 終結また 行 使さ た場合 ッ 会計 適用を将来 向 中 し ます ッ 会計を中 した場合 当社 す そ 他 包括 利益 認識した ャッ ュ ッ 残高を 予定取引 発生す ま そ 他 包括利益 計 し ます 予定取引 発生 予 想さ く た場合 ャッ ュ ッ 残高 純損益 認識し ます
ッ 手段 あ バ ブ金融商品 公正価値全額 ッ 対象 満期 12ヶ月を超え 場合 非流動資産また 非流動 債 ッ 対象 満期 12ヶ月 満 あ 場合 流動資産また 流動 債 類さ ます
ほ2ぼ 棚卸資産 評価基準及び評価方法
棚卸資産 主 し 携 端 等 商品及び工事関連 掛品 構成さ ます
棚卸資産 原価また 正味実現可能価額 い い金額 測定し ます 原価 原則 し 移動 均法 基 い 算定し 購入原価並び 棚卸資産 現在 保管場所及び状態 ま 要したす 費用を含 ます 正味実現可能価額 通常 事業 過程
見積売価 販売 要す 見積費用を控除した金額 算定し ます
ほ3ぼ 形固定資産及び無形資産 評価基準 評価方法及び減価償却また 償却 方法 形固定資産
ほaぼ 認識及び測定
当社 形固定資産 測定 い 原価 を採用し 取得原価 減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額 計 し ます 取得原価 資産 取得 直接付随す 費用 資産 解体 撤去及び設置し いた場所 原状回復費用 関す 初 期見積費用及び資産計 す 借入コ ト等を含め こ し ます
形固定資産 構成要素 耐用年数 構成要素 異 場合 そ 別個 形固定資産項目 し 計 し ます 取得 コ ト 当該項目 関連す 将来 経済的便益 当社 流入す 可能性 高く 当該項目 取得原価 信頼性を
測定 場合 当該資産 帳簿価額 含め また 適 場合 個別 資産 し 認識し ます そ 他 修 及 び維持費 発生時 費用 し 認識し ます
ほ北ぼ 減価償却及び耐用年数
減価償却費 償却可能価額を各構成要素 見積耐用年数 わた 主 し 定額法 算定し ます 償却可能価額 資産 取得原価 残存価額を差し引い 算定し ます 土地及び建設仮 定 減価償却し ませ 形固定資産 構成要素 耐用 年数 構成要素 異 場合 そ 別個 形固定資産項目 し 計 し ます
主要 形固定資産項目 見積耐用年数 以 あ ます 通信設備
機械設備 年
空中線設備 1円～21年
市内 市外線路設備 1円～21年
そ 他 設備 ～2り年
建物及び構築物 1円～3る年
そ 他 ～22年
減価償却方法 見積耐用年数及び残存価額 毎期見直しを行い 変更 あ た場合 会計 見積 変更 し 将来 向 適用し ます
ほソぼ 認識 中
形固定資産 処 時点 認識を中 し ます 形固定資産項目 認識 中 生 利得また 損失 当該資産項目 認 識中 時 純損益 含め ます
無形資産 ほaぼ 認識及び測定
当社 を除く無形資産 測定 い 原価 を採用し 取得原価 償却累計額及び減損損失累計額を控除した金 額 計 し ます
個別 取得した無形資産 当初認識時 取得原価 測定し ます 企業結合 取得した無形資産 無形資産 定義を満たし 識 別可能 あ 公正価値 信頼性を 測定 場合 別個 識別さ 取得日 公正価値 認識し ます 新しい科学 術また 術的 知識及び理解を得 目的 実施さ 研究活動 対す 支出 発生時 費用 し 認識し ます 開発活動 対す 支出 開発費用 信頼性を 測定可能 あ 製品また 工程 術的及び商業的 実現可能 あ 将来的 経済的便益を た す可能性 高く 当社 開発を完了させ 当該資産を使用また 販売す 意図及びそ ため 十 資源を当 社 し い 場合 無形資産 し 計 を行い そ 以外 発生時 費用 し 認識し ます
ほ北ぼ 償却及び耐用年数
無形資産 見積耐用年数 わた 定額法 償却し ます 主 無形資産 見積耐用年数 以 あ ます 耐 用年数を確定 い無形資産 償却を行 ませ
ソ ト 年
顧客関連 ８～2れ年
番組供給関連 22年
そ 他 ～2円年
償却方法及び見積耐用年数 毎期見直しを行い 変更 あ た場合 会計 見積 変更 し 将来 向 適用し ます
取得原価 取得日 被取得子会社 識別可能 純資産 対す 当社 持 公正価値を 回 場合 超過額 あ ます
減損 ト 目的 企業結合 取得した 資金生成単 また 資金生成単 うち 企業結合 便益
を得 見込ま 配 し ます 配 さ 各資金生成単 また 資金生成単 を内部管理目的
監視し い 企業内 最小 を表し ます
減損損失累計額を控除した取得原価 測定し ます 償却 行わ 毎期 及び事象また 状況 変化 減損 兆候 あ 場合 減損 トを実施し ます
10 資産
ほaぼ 対象
契約開始時 そ 契約 あ また 契約 含ま い 否 い 契約 実質 基 断し
ます 契約 履行 特定 資産や資産群 使用 依存し そ 契約 当該資産を使用す 権利 え 契約 場合 当該資
産 対象 ます
ほ北ぼ 類
契約 資産 所 伴う 経済価値を実質的 す 当社 借手 移転す 場合 当該 取引
イ ン 類し ます イ ン 以外 取引 オ ン 類し ます
ほソぼ イ ン
イ ン 取引 い 資産 開始日 算定した 物件 公正価値 最 料総額 現在価値
い い金額 減価償却累計額 減損損失累計額を控除した金額を 連結 政状態計算書 資産計 し ます 債 務 連結 政状態計算書 そ 他 長期金融 債 及び そ 他 短期金融 債 計 し ます 料 利息法 基 金融費用 債務 返済額 配 し ます 金融費用 連結損益計算書 認識し ます イ ン 保 す
資産 期間 終了時ま 所 権 移転 確実 あ 場合 見積耐用年数 確実性 い場合 期間 資産 見積耐用年数 い 短い期間 わた 定額法 減価償却を行 ます
ほdぼ オ ン
オ ン 取引 い 支払 料 期間 わた 定額法 費用 し 認識し ます
形固定資産 無形資産及び 減損
当社 毎期 形固定資産及び無形資産 帳簿価額 減損 兆候 無を 定し ます 減損 兆候 あ 場合 そ 資産また そ 資産 属す 資金生成単 また 資金生成単 回収可能価額 見積 を行 ます 及び耐用 年数を確定 い無形資産 い 減損 兆候 あ 時 及び減損 兆候 無 関わ 各年度 一定時期 減損 トを実施し
ます 資金生成単 また 資金生成単 他 資産また 資産 独立した ャッ ュ イン を
生 出す最小単 資産 し ます
回収可能価額 売却費用控除 公正価値 使用価値 い 高い方 算定し ます 使用価値 見積将来 ャッ ュ を 幣 時間価値及び当該資産 固 を反 した税引前 割引率 現在価値 割 引い 算定し ます
減損 ト い 資金生成単 また 資金生成単 回収可能価額 帳簿価額を 回 場合 減損損失 資金生成単 また 資金生成単 配 さ た 帳簿価額 減額し 次 資金生成単 また 資金生成単 そ 他 資産 帳簿価額 比例割合 応 各資産 帳簿価額 減額し ます 減損損失 純損益 認識し そ 期間 戻入 行
ませ
を除く減損を計 した 形固定資産及び無形資産 い 各報告日 い 損失 減少また 消滅を示す兆候 無を 断し ます 減損 戻入 兆候 あ 回収可能価額 決定 使用した見積 変化した場合 減損損失を戻入 ます 減損損失 を認識 戻入 場合 当該資産 また 資金生成単 帳簿価額 改訂 見積回収可能価額ま 増額します た し 当該減損 戻入 戻入 時点 資産 また 資金生成単 仮 減損損失を認識し い た場合 帳簿価額を超え い範 行いま す 減損損失 戻入 そ 他 収益 し 認識し ます
ほ4ぼ 重要 引当金 計 方法
引当金 過去 事象 生 た法的また 推定的債務 当社 当該債務を決済す ため 経済的便益 流出す 可能性 高く そ 債務 金額を信頼性を 見積 こ 場合 認識し ます 幣 時間的価値及び必要 応 そ 債 特 を反 させた税引前割引率 割 引いた期待将来 ャッ ュ 引当金 額を算出し ます 時 経過 伴う割引額 割戻し 金融 費用 し 認識し ます
当社 認識し い 引当金 主 ポイント引当金 あ ます ポイント引当金 当社 運用す au ケAウウET ポイント 等 ポイントサ ビ い 契約者 将来 ポイント利用 費用 担 備えた す 具体的 au ケAウウET イ
利用時や 他社 提供す や物販サ ビ 利用時 付 さ たポイント等をポイント引当金 し 債 計 し ます ポイント引当金 過年度 利用実績等を考慮し 将来利用さ 見込ま 金額 測定し ます
ほ勘ぼ 退職給付 係 会計処理 方法 確定給付制度
当社 主 し 確定給付制度を採用し ます
確定給付年金制度 関連し 連結 政状態計算書 認識す 資産 退職給付 係 資産 また 債 退職給付 係 債 報告期間 日現在 確定給付制度債務 現在価値 制度資産 公正価値を控除した あ ます 確定給付制度債務 独立した年金数理人 予測単 積増方式を用い 毎期算定し ます 割引率 将来 給付支払見込日ま 期間を基 割引期間を設定し そ 割引期間 対応 した 給付金 支払わ 通 建 期 日時点 優良社債 市場利回 基 い ます
確定給付費用 勤務費用 確定給付 債 資産 純額 係 利息純額及び確定給付制度 債 資産 純額 係 再測定 構成さ ます 勤務費用及び利息純額 い 純損益 認識し 利息純額 算定 前述 割引率を使用し ます 再測定 数理計算 差異 過去勤務費用及び制度資産 係 収益 利息純額 含ま 金額を除く 構成さ ます 数理計算 差異 発生時 時 そ 他 包括利益 し 認識し 過去勤務費用 純損益 し 認識し ます
当社 確定給付制度 生 す 確定給付 債 資産 純額 再測定を 時 そ 他 包括利益 認識し 直ち 利益剰余金 振 え ます
確定拠出制度
当社 一部 子会社 確定拠出年金制度を採用し ます 確定拠出制度へ 拠出 従業員 サ ビ を提供した期間 純 損益 し 認識し ます
また 一部 子会社 複数事業主 年金制度 加入し 期中 拠出額を年金費用 し 純損益 認識し 払拠出金を債務 し 認識し ます
ほ務ぼ 収益 認識基準
当社 主要 収益認識基準 以 あ ます
バイ 通信サ ビ 及び携 端 販売
当社 収益 主 バイ 通信サ ビ 携 端 販売 構成さ ます 当社 客さま 直接また 代理 店経由 バイ 通信サ ビ 契約を締結し い 一方 携 端 を主 し 代理店へ販売し ます
バイ 通信サ ビ 収益 主 月額基 使用料及び通信料収入 以 バイ 通信サ ビ 収入 契約事務等 手数料 収入 ます 月額基 使用料及び通信料収入 客さま サ ビ を提供した時点 定額料金及び従 課金 基 認識し ます また 通信料金 割引 い 毎月 バイ 通信サ ビ 収入 控除し ます
また 携 端 販売 収益 以 携 端 収入 客さま また 代理店 対す 携 端 及び サ 類 販売収 入 構成さ ます
記取引 商流 し 当社 代理店 対し 携 端 を販売し 代理店を通 客さま 通信契約 締結を行う 以 間接販売 当社 客さま 対し 携 端 を販売し 直接通信契約 締結を行う 以 直接販売 ます
そ 収益 認識基準 以 あ ます
ほaぼ 間接販売
間接販売 い 当社 代理店 販売した端 を販売す 責任及び在庫 代理店 し い こ 当社 代理店を 人 し 取 扱 ます そ ため 携 端 収入 経済価値 移転した 考え 携 端 代理店へ 引 渡し時点 収益を認識し ます また 代理店 対し 支払う手数料 一部 代理店へ携 端 を販売した時点 携 端 収入 控除し ます
バイ 通信サ ビ 収入 客さま サ ビ を提供した時点 認識し ます また 通信料金 割引 い 毎月 バイ 通信サ ビ 収入 控除し ます
ほ北ぼ 直接販売
直接販売 場合 携 端 収入 バイ 通信サ ビ 収入及び手数料収入 一体 取引 あ 考え ため 取引 合計額を携 端 及び バイ 通信サ ビ 公正価値 比率 基 携 端 収入及び バイ 通信サ ビ 収入 配 し ます た し 携
端 売 認識さ 金額 携 端 販売時 客さま 領す 金額を 限 し ます 移動通信サ ビ 収入 配 さ た 金額 客さま サ ビ を提供した時点 収益 し 認識し ます
また 間接販売 直接販売 い 場合 契約事務手数料収入 契約時 繰 延 客さま 見積 均契約期間 わた 収 益 し 認識し 機種変更手数料収入 客さま 見積 均端 利用期間 わた 収益 し 認識し ます 契約事務 係 直接費用 い 契約事務手数料収入また 機種変更手数料収入を限度 し 繰 延 そ 同期間 わた 償却し
ます また バイ 通信サ ビ 収入 請求額 応 客さまへポイントを付 す イ
い 将来 解約等 失効部 を反 したポイント 見積利用率を考慮し 算定さ た交換さ 特 公正価値を繰延 客 さま ポイントを使用した時点 収益を認識し ます
固定通信サ ビ
固定通信サ ビ 収益 主 音声通信サ ビ 通信サ ビ FTTアサ ビ ます 以 固定通信サ ビ 収 入
固定通信サ ビ 収入 客さま サ ビ を提供した時点 定額料金及び従 課金 基 収益を認識し ます コン ン サ ビ
コン ン サ ビ 収益 主 し 情報料収入 回収代行手数料収入 広告掲載料収入 代理店手数料収入等 ます 情 報料収入 当社 単独また 他社 共同 運営す ブサイト 客さま 対し 提供したコン ン 会員収入 あ ます また 回収代行手数料収入 コン ン バイ 以 Cオ 債権を 当社 通信料金 併せ Cオ 代わ 回収す こ 対す 手数料収入 あ ます こ 収入 い 個々 契約内容 基 サ ビ 提供期間 わた 収益を認識し ま す
当社 仲 業者また 代理人 し 機能を果たす場合 あ ます こ う 取引 収益を報告す あた 収益を 客さま 取 対価 総額 表示す また 客さま 取 対価 総額 第 者 対す 手数料そ 他 支払額を差し引 いた純額 表示す を 断し ます こ 断 あた 当社 契約 当事者 し また サ ビ 提供 主た
責任を し い 在庫 を い 価格決定権を し い 信用 を い 等を総合的 案し ます
た し 総額また 純額 い 方法 表示した場合 売 総利益及び当期利益 影響 あ ませ
情報料収入 い 記 要件 照 し 総額また 純額 い 表示す を個々 取引 検討を実施し 断し ます
12 具体的 当社 主体的 関 し 企画 開発したコン ン サ ビ 収入 サ ビ 提供責任及び信用 等を い
こ 当社 主た 責任者 し 総額 計 し ます 一方 当社 ット サ ビ 提供す
当社 主体的 関 し い いコン ン サ ビ 収入 サ ビ 提供責任及び信用 等を い いこ 当社 取 手数料 を純額 計 し ます
回収代行手数料収入 広告掲載料収入 代理店手数料収入 サ ビ い 当社 契約等 定め た料率 基 い 手数 料を 取 また コン ン サ ビ を行う ット を提供す あ ため 取引 主体 他社 あ ます そ た め 当社 仲 業者また 代理人 し 置付 こ 純額 表示し ます
ソ ュ ョンサ ビ
ソ ュ ョンサ ビ 収益 主 機器販売サ ビ エン ン サ ビ ネ ントサ ビ 国内 ン サ ビ ます 以 ソ ュ ョンサ ビ 収入
ソ ュ ョンサ ビ 収入 客さま 納品 しく サ ビ を提供した時点 客さま 取 対価 基 収益を認識し ます
CATグ事業
CATグサ ビ 高速イン ネット接 サ ビ 及び電 サ ビ 収入 こ サ ビ 客さま 提供さ た期 収益計 し ます
当社 衛 事業者 契約を通し 個々 衛 視聴者 対し 直接番組を配信し ます 個々 衛 視聴者 １ヶ月 視聴契約を自動延長す 契約条件 番組供給事業者 対し 毎月視聴料を支払 ます こうした視聴料収入を含めた番組 供給事業 係 収益 サ ビ CATグ事業者 衛 事業者及びィオTグ事業者等 提供さ た期 計 し ます
バ ン 事業
当社 全世界主要拠点 TEウEア有クキE いうブ ン ン 事業を行 ます 自営 ン し 展開す こ 客さま 重要設備を信頼性 高い環境 預 し そ 対価 し 電力及びネットワ を含 サ ビ 使用料を 領し ます 複数年契約 一般的 あ そ 提供期間 わた 収益を認識し ます また 客さま設備及びネット ワ 入 関す 対価 一時金 し 発生時 収益を認識し ます
ほりぼ 重要 外 建 資産及び 債 邦通 へ 換算基準 機能通 及び表示通
当社 各会社 そ 務諸表を作成す 際 そ 会社 機能通 以外 通 取引 取引日 ト 各 会社 機能通 換算し ます 当社 連結計算書類 当社 機能通 あ 日 を表示通 し ます 外 建取引
外 建取引 取引日 直物 トまた そ 近似す トを用い 換算し ます 外 建 幣性資産及び 債 期 日 ト 換算し ます 公正価値 計 さ た外 建 非 幣性項目 公正価値 決定した日 ト 換算し ます 外 建 幣性資産及び 債 換算及び決済 生 換算差額 純損益 し 認識し ます た し そ 他 包括利益を通 測定す 金融資産及び ャッ ュ ッ 生 換算差額 い そ 他 包括利益 し 認識し ます 在外営業活動体
連結計算書類を表示す ため 当社 在外営業活動体 資産及び 債 そ 在外営業活動体 取得 発生した 識 別した資産及び 債並び そ 公正価値 調整を含め 期 日 ト 表示通 換算し ます 在外営業活動体 収益及び費用
そ 期間中 ト 著しく変動し い い限 期中 均 ト 表示通 あ 換算し ます
在外営業活動体 務諸表 換算 生 換算差額 そ 他 包括利益 し 認識し ます 在外営業活動体 持 全体 処 及び支配また 重要 影響力 喪失を伴う持 一部処 換算差額 在外営業活動体 処 損益 一部 し 純損益 認識し
ます
ほるぼ 消費税及び地方消費税 会計処理
消費税及び地方消費税 会計処理 税抜方式 処理し ます 資産 係 控除対象外消費税等 発生連結会計年度 期間費 用 し ます
連結財政状態計算書に関する注記 １め資産 直接控除さ た 倒引当金
そ 他 長期金融資産 43みるれれ百万
営業債権及びそ 他 債権 2円み24り百万
計 務4み14務百万
め 形固定資産 係 減価償却累計額
3み勘り1み312百万
め担保 供し い 資産及び担保 係 債務 当社
電気通信 規制 合理化 ため 関係法律 整備等 関す 法律附則第 条 規定 総 産を社債 一般担保 供し ます
社債 2円み円円円百万
連結子会社
資金決済 関す 法律第14条第１項 基 く発行保証金 し 供 し い 資産 以 あ ます
国債 3み円円2百万
そ 他担保 供し い 資産
形固定資産 る務百万
そ 他 短期金融資産 1れれ百万
関係会社株式 注 り務る百万
計 1み円勘3百万
内 外 建資産 クキ$1百万他
記 対応す 債務
長期借入金 注 1る4百万
１年内返済予定 長期借入金 112百万
営業債務及びそ 他 債務 １百万
短期借入金 注 1み241百万
計 1み勘3り百万
内 外 建債務 クキ$11百万
注 持 法適用関連会社 あ 鹿児島 ソ 発電 株 金融機関借入 対し 同社株式を担保 供し ます 当連結会計年度 当該借入金残高 1るみ1れる百万 あ ます こ い 記 長期借入金及び短期借入金 含ま ませ
当社 一部 子会社 い 収等 伴い各金融機関 借入を行 ます こ 借入金 借入金額 少額 一部 借入契約を除 そ 契約 定め た 株主 出資維持 純資産維持 利益 黒 維持 い た 務制限条項を遵 す こ 求め
ます 当連結会計年度 務制限条項 付さ た借入金残高 4れりみ勘円れ百万 あ ます
こ を除い 借入金及び社債 関し 当社 務活動 重大 影響を及 す 務制限条項 付さ ませ
め偶発債務
ブ 供給契約 対す 偶発債務 勘み務1円百万
14 連結持分変動計算書に関する注記
１め当連結会計年度 発行済株式 種類及び総数
普通株式 2み務2円み4れ4み2勘り株
め配当 関す 事項 ほ1ぼ 配当金支払額等
決議 株式 種類 配当金 総額ほ百万 ぼ １株当た配当額ほ ぼ 基準日 効力発生日
2円1務年 月22日 定時株主総会
注 １み
普通株式 るりみ131 3勘 2円1務年月31日 2円1務年 月23日
2円1務年11月１日 取締役会
注 １み
普通株式 れるみ314 4円 2円1務年月3円日 12月 日2円1務年
注 １ 配当金 総額 役員報酬ＢＩ 信 及び株式付 ＥＳ 信 所 す 当社株式 配当金 含め ませ
注 記 当連結会計年度 発生した役員報酬ＢＩ 信 及び株式付 ＥＳ 信 益者 対す 配当金 支払 あ ます
ほ2ぼ 基準日 当連結会計年度 属す 配当 うち配当 効力発生日 翌連結会計年度 決議 株式
種類
配当金 総額 ほ百万 ぼ
配当 原資
１株当た
配当額ほ ぼ 基準日 効力発生日 2円1り年 月21日
定時株主総会 注 １み
普通株式 11円み務円3 利益
剰余金 4勘
2円1り年 月31日
2円1り年 月22日 注 １ こ 配当 株主総会 認さ ま 認識さ ませ また 法人所得税へ 影響 あ ませ
注 配当金 総額 役員報酬ＢＩ 信 及び株式付 ＥＳ 信 所 す 当社株式 配当金 含め ませ
金融商品に関する注記 １め金融商品 状況 関す 事項
当社 事業活動 事業環境 金融市場環境 影響を ます 事業活動 過程 保 す また 引 金融商品 固
さ さ ます ほ1ぼ 信用 ほ2ぼ 流動性 及びほ3ぼ 市場 含ま ます 当社 社内
管理体制 構築や金融商品を用い 政状態及び業績 え 影響を最小限 す 危機管理を実行し ます 具体的 当社
こ を以 う 方法 管理し ます
ほ1ぼ 信用
信用 保 す 金融資産 相手先 契約 債務 関し 債務 履行 当社 務 損失 発生す あ ま
す 具体的 当社 以 う 信用 さ さ ます ま 当社 営業債権 債権及びそ 他 債権
顧客及び取引先 信用 さ さ ます また 主 余剰資金 運用 ため保 し い 債券等及び政策的 目的 ため保 し い
株式等 発行体 信用 さ さ ます さ 当社 変動 及び金利変動 を ッ す 目的 行 い
バ ブ取引 い こ 取引 相手方 あ 金融機関 信用 さ さ ます
営業債権 い 当社 各社 信管理基準 則 相手先 期日管理及び残高管理等を行う 信用状況を把握 す 体制 し ます 具体的 発生 一定期間を超えた営業債権 い 債務 履行 あ 考え 減損処理をし ます
及びそ 他 債権 い 原則 し 金融資産 資産化 現金化 約定日以降 遅延 また 支払延期要請を含 した場合 金融商品 信用 当初認識以降 著しく増大した 定し います た し 支払遅延また 支払延期要請 あ た場合 あ そ 原因 一時的 資金需要 あ 債務 履行 く 近い将来 契約 ャッ ュ 義務を履行す ため 十
能力を し い こ 客観的 基 断可能 場合 信用 著しい増大 定し ませ
債性金融商品 あ 価証券 い 大手格付機関 格付情報 を 債務 履行 高い 断した場合 金融商品 信用 当初認識以降 著しく増大した 定し ます
信用 当社 バ ブ取引 相手先 信用度 高い金融機関 あ ため 相手方 契約 履行 信用 い 断し ます また 当社 余資運用 バ ブ取引 い 信用 発生を 然 防 す く 各社 社内規程及びこ 付随し 目を定め 各規定 基 務 経理担当部門 当該案件 権限規定 定め 決裁権者 稟議決裁を
格付 高い金融機関 間 行うこ し ます
ほ2ぼ 流動性
当社 支払手形及び 掛金 い た債務 履行 困難 流動性 さ さ ます
当社 主 電気通信事業を行うため 設備投資計画等 照 し 必要 資金を銀行借入や社債発行 調達し ます 余剰 資金 生 た場合 短期的 預金等 運用し ます
また 営業債務及びそ 他 債務 そ １年以内 支払期日 あ ます こ 営業債務 流動 債 そ 決済時 い
流動性 さ さ ます 当社 各社 毎月資金計画を見直す 方法 そ を回避し ます
また 当社 流動性 対す 管理 し 毎月資金繰計画を作成す 等 方法 入出金予定を管理し 手許流動性を一定水準 保 こ 常 安定的 資金繰 管理 努め ます
務 経理担当部門 年度資金計画を作成し 取締役会 こ を 認した 長期資金 調達を実行し ます また 当社 国 内 力金融機関及び海外 大手金融機関 間 実行 複数 長期 短期コ ット ント イン契約を締結し コ ット ント
い借入枠 併せ 流動性 軽減を図 ます ほ3ぼ 市場
市場 し 具体的 ほaぼ ほ北ぼ 金利 ほソぼ 資 性金融商品 価格 あ ます ほaぼ
当社 当社 機能通 以外 通 行 た取引 生 外 建営業債権等を報告期間 日 トを用い
機能通 換算 えす こ 伴う 相場 変動 以 さ さ ます
当社 海外 い 事業活動を行 現在 ン ポ や中国等 各国 ッ 等 出資及
び合弁会社設立 を通 た国際的 事業展開を行 ます こ 国際的 事業活動を行 い 結果 し さま ま
エ ポ ャ 主 米 関し 生 さ さ ます
当社 通 別月別 把握さ た 変動 対し 先物 予約を利用し ッ し ます バ ブ取引 い 当社 い 取締役会 認さ た社内規則 従 個別案件 実施計画を策定し 職責権限規則 定め 決裁を経 たうえ 実施し ます 実施 管理体制 し 組織内 取引 執行箇所 管理箇所を し ッ 機能を働 せ ます
連結子会社 い 金額 最大 額 取締役会 決議また 社長 決裁を ます 当社 バ
ブ取引を 回避目的 利用し 売 益を目的 す う 投機的 取引 一 行わ い方針 あ ます ほ北ぼ 金利
金利 市場金利 変動 金融商品 公正価値 しく 金融商品 生 将来 ャッ ュ 変動す し
定義さ ます 当社 金利 エ ポ ャ 主 借入金や社債 債務及び利付預金 債権 関連し
ます 利息 金額 市場金利 変動 影響を ため 当社 利息 将来 ャッ ュ 変動す 金利 さ さ ます
当社 主 金利 昇 将来 利息 支払額 増加を抑え ため 社債を固定金利 発行す こ 資金調達を 行 ます
また 一部 連結子会社 借入金 係 支払金利 変動 を抑制す ため 金利 ワッ 取引を利用し ャッ ュ 安定化を図 ます
ほソぼ 資 性金融商品 価格 管理
資 性金融商品 価格 市場価格 変動 金利 また 生 変動を除く 金融商品 公正価値ま た 将来 ャッ ュ 変動す あ ます 当社 資 性金融商品を保 し い ため こ 価格変動
さ さ ます
こ 資 性金融商品 生 価格 を管理す ため 社 務 経理担当部門 当該資 性金融商品へ 投資 関す 方針を 文書化し 当社 全体 まし 遵 し ます また 投資案件 係 重要事項 い 適時 取締役会へ 報告 認 を行うこ 義務付 ます また 当社 保 す 当該資 性金融商品を管理す こ を目的 し 定期的 時価や 発行体 取引先企業 務状況等を把握し また 市況や取引先企業 関係を 案し 保 状況を 的 見直し ます
16 め金融商品 公正価値 関す 事項
ほ1ぼ 金融商品 帳簿価額及び公正価値
金融商品 帳簿価額及び公正価値 以 あ ます １ 公正価値 測定さ 金融商品
単 百万 帳簿価額 公正価値 差額 金融資産
そ 他 金融資産
そ 他 包括利益を通 公正価値 測定す 金融資産
株式 れ2みりれり れ2みりれり
純損益を通 公正価値 測定す 金融資産 バ ブ
予約 4勘4 4勘4
合計 れ3み2勘1 れ3み2勘1
金融 債 そ 他 金融 債
純損益を通 公正価値 測定す 金融 債 バ ブ
予約 1勘 1勘
金利 ワッ りみ1る3 りみ1る3
合計 りみ1れる りみ1れる
償却原価 測定さ 金融商品
単 百万 帳簿価額 公正価値 差額 金融資産
そ 他 金融資産
国債 3み円円2 3み11り 11勘
収債権 勘るみ2務3 勘務みる勘3 △1み41円
合計 務1み2務勘 勘れみれり円 △1み2れ勘
金融 債 借入金及び社債
借入金 りり勘みる4る りりれみ務3れ 3みりれ円
社債 1るれみり4り 1れ務み円2勘 務み2りる
そ 他 長期金融 債
債務 るれみ1り1 れ1み11れ 1みれ4る
優先株式 れ勘み円円円 1円2み134 りみ134
合計 1み14れみり務り 1み1務るみれ1り 1れみ1勘円
注 １ 借入金 社債 債務 １年内返済 償還 予定 残高を含 ます
注 短期 金融資産 金融 債 公正価値 帳簿価額 近似し い ため 表 含め ませ
ほ2ぼ 公正価値 測定方法 １ 公正価値 測定す 金融商品
株式
場株式 い 取引所 価格 ます
非 場株式 い 割引将来 ャッ ュ 基 く評価 法 類似会社 市場価格 基 く評価 法 純資産価値 基 く評価 法 そ 他 評価 法を用い 算定し ます 非 場株式 公正価値測定 あた 割引率 評価倍率等 観察可能 いイン ットを利用し 必要 応 一定 非流動性 ント 非支配持 ントを加味し ます
バ ブ ほaぼ 予約
外国 先物予約 公正価値 借対照表日現在 先物 トを用い 算定した価値を現在価値 割引くこ 算定し ます
ほ北ぼ 金利 ワッ
金利 ワッ い 将来 ャッ ュ を満期日ま 期間及び信用 を加味した利率 割 引いた現在価値 算定 し ます
償却原価 測定す 金融商品 国債
国債 公正価値 市場価格 基 算定し ます 収債権
債権 公正価値 将来 最 取 料総額を 新た 同条件 取引を行う場合 金利を用い 割 引いた現在価値 基 い 算定し ます
借入金
変動金利 借入金 短期間 市場金利を反 し また 企業 信用状態 借入 大 変動 い 考え こ 帳簿価額を公正価値 し ます 固定金利 借入金 元利金 合計額を当該借入金 残存期間及び信用 を加味 した利率 割 引く方法 公正価値を算定し ます
社債
社債 公正価値 市場価格 あ 市場価格 基 市場価格 い 元利金 合計額を当該社債 残存期間及び信用 を加味した利率 割引く方法 算定し ます
債務
債務 公正価値 同一 残存期間 同条件 を行う場合 金利を用い 将来 ャッ ュ を割引く方法 算定 し ます
優先株式
当社 発行した優先株式 うち 将来 現金を優先株式 保 者 引 渡す義務を い い ィFガキ 金融 債 し 処理し ます 当該優先株式 公正価値 将来 ャッ ュ を満期ま 期間及び信用 を加味した利率 割引い た現在価値 算定し ます
1る (１株当た 情報に関する注記)
１め１株当た 親会社所 者帰属持 1み44務 1勘銭
め基 的１株当た 当期利益 221 務勘銭
注 １株当た 情報 算定 い 役員報酬ＢＩ 信 及び株式付 ＥＳ 信 所 す 当社株式を自己株式 し 処理し い こ 期 株式数及び期中 均株式数 当該株式数を控除し ます
(その他の注記) 減損損失 関す 注記
当社 当連結会計年度 い 3りみ4るる百万 減損損失を計 し ます 減損損失を認識した主 資産及び主 資産
以 す
単 百万
場所 用途 種類 減損損失
通信設備 休資産等 東京他
主 し 電気通信事業用
機械設備
市内線路設備等 3りみ114
当連結会計年度 い 通信設備 一部を含 稼働率 し い 資産及び 休資産等 い 帳簿価額を回収可能価額ま 減額し 当 該減少額3りみ114百万 を減損損失 し 認識し ます こ 減損損失 連結損益計算書 売 原価 含め 主 ソ
ント 計 し ます そ 内訳 機械設備34み1務る百万 市内線路設備りりれ百万 そ 他2み1務る百万 あ ます
当資産 回収可能価額 し 処 費用控除 公正価値を使用し ます こ 設備 他社へ 売却 困難 あ こ
公正価値 エ を 区 し 評価し ます
企業結合 関す 注記
ュ ョッ ャンネ 株式会社
当社 2円1務年 月14日付 株式 取得を通 ュ ョッ ャンネ 株式会社 議決権 勘勘％を保 す こ 同社 を連結子会社 しました 当該企業結合 関し 前連結会計年度 い 取得対価 配 完了し たため暫定的 処理を行 ました 当連結会計年度 配 完了し ます 取得対価 及び確定 支配獲得日 取得した資産 引 た 債 公正価値 非支配持 及び
以 あ ます
ほ1ぼ 取得対価
単 百万 支配獲得日 2円1務年 月14日
支払現金 る勘み4るる
取得対価 合計 A る勘み4るる
ほ2ぼ 支配獲得日 取得した資産 引 た 債 公正価値 非支配持 及び
単 百万 支配獲得日 2円1務年 月14日 非流動資産
形固定資産 4み円る円
無形資産 12るみれりり
そ 他 3み4勘務
非流動資産合計 13務み勘13
流動資産
営業債権及びそ 他 債権 勘み34勘
現金及び現金同等物 1務み1れれ
そ 他 務み43り
流動資産合計 2りみれる1
資産合計 1務4み4れ4
非流動 債
借入金及び社債 務務み3務3
繰延税金 債 3るみ12れ
そ 他 2み1勘4
非流動 債合計 1円務み務4務
流動 債
借入金及び社債 1み14る
営業債務及びそ 他 債務 れみれ1る
そ 他 務みり2れ
流動 債合計 1りみりれ勘
債合計 124み441
純資産 小 4円み円勘2
非支配持 C 4りみ141
A ほ小 Cぼ れ2み勘り務
当連結会計年度 い 取得対価 配 確定したこ 伴い 支配獲得日 金額 44み円2り百万 減少し ます こ 主 無形資産 繰延税金 債及び非支配持 そ 11るみ3れ勘百万 3るみ12れ百万 及び3務み円2円百万 増加したこ す こ
伴い 前連結会計年度 連結損益計算書 当期利益 1み3りれ百万 増加し ます 基 的１株当た 当期利益へ 影響 軽微 あ ます
連結持 変動計算書 当連結会計年度 期首利益剰余金及び非支配持 記配 額 見直しを反 した 金額 し ます
20 ビッ ブ株式会社
ほ1ぼ 企業結合 概要
当社 2円1り年１月31日付 日 産業 ト 株式会社 ビッ ブ株式会社 以 ビッ ブ 株式 1円円％を保 す 特別目的会社 ビ イ ン 株式会社 以 小盤アD 及びビ イ ン 株式会社 以 小盤アD
全株式を取得しました こ 結果 ビッ ブ及び同社 連結子会社 同日付 当社 連結子会社 ました ほ2ぼ 企業結合を行 た主 理由
回 資 参加 当社 ビッ ブ そ 顧客基 事業 を活用す こ 通信領域 決済 物
販事業 非通信領域 い 両者 事業 大を図 いくこ を目的 し います ほ3ぼ 被取得企業 称及び事業内容 2円1り年 月 現在
称 ビッ ブ株式会社
設立日 2円14年 月
所在地 東京都品川区東品川 12 品川 サイ ワ 代表者 役職 氏 代表取締役社長 泉 健
事業内容 イン ネット等 ネットワ を利用した情報サ ビ 提供
資 金 るみるる1百万
小盤アD 及び小盤アD ビッ ブ株式 保 を目的 し 設立さ た中間持株会社 あ ます ほ4ぼ 取得した議決権付資 持 割合
小盤アD 小盤アD 1円円％
ビッ ブ 1円円％
ほ勘ぼ 支配権獲得日 2円1り年１月31日 ほ務ぼ 取得対価及びそ 内訳
単 百万 支配獲得日 2円1り年１月31日
支払現金 3務みれれ務
取得対価 合計 A 3務みれれ務
当該企業結合 係 取得関連費用321百万 を 販売費及び一般管理費 計 し ます
ほりぼ 支配獲得日 資産 債 公正価値 非支配持 及び
単 百万 支配獲得日 2円1り年１月31日 非流動資産
形固定資産 注 １ 勘み11勘
無形資産 注 １ り1み円勘り
そ 他 3み勘れ務
非流動資産合計 りれみり務る
流動資産
営業債権及びそ 他 債権 注 1務み3り円
現金及び現金同等物 4み勘3る
そ 他 れ1勘
流動資産合計 21みる23
資産合計 1円1み勘れ1
非流動 債
繰延税金 債 2円み勘務円
そ 他 るるれ
非流動 債合計 21み44れ
流動 債
借入金及び社債 4務み円円円
営業債務及びそ 他 債務 1円みるれ3
そ 他 勘み円れ4
流動 債合計 務1みれる務
債合計 る3み43勘
純資産 小 1るみ1勘勘
注 A 小 1るみる41
取得対価 支配獲得日 公正価値を基礎 し 取得した資産及び引 た 債 配 し ます 注 １ 形固定資産及び無形資産 内訳
形固定資産 主 建物 機械装置 あ ます
無形資産 主 顧客関連資産 商標権 ソ ト あ ます 注 取得した債権 公正価値 契約 収金額及び 回収 能見込額
取得した営業債権及びそ 他 債権 主 売掛金 公正価値1務み3り円百万 い 契約金額 総額 1務み3り円百万 あ 回収 能 見込ま あ ませ
注
事業展開 期待さ 将来 超過収益力及び既存事業 を反 した す 認識さ た うち 税務 損金算入 あ ませ
22 ほるぼ 子会社 支配獲得 支出
単 百万 支配獲得日 2円1り年１月31日
現金 取得対価 △3務みれれ務
支配獲得時 被取得企業 保 し いた現金及び現金同等物 4み勘3る
子会社 支配獲得 現金支払額 △32み4勘る
ほれぼ 被取得企業 売 高及び当期利益
2円1り年 月31日 終了した連結損益計算書 認識し い 支配獲得日以降 被取得企業 売 高 1務み3円れ百万 当期利益 れるり百万 あ ます
ほ1円ぼ 企業結合 期首 完了した 仮定した場合 連結 え 影響 情報
仮 企業結合 当連結会計年度 開始日 行わ た 仮定した場合 連結損益計算書 売 高 4みりれるみ務勘円百万 当期利益 務44み3り1百万 ます
当該 情報 監査証明を ませ
注 記載金額 百万 満を四捨五入し 表示し ます
